Голос України - Розкрито чергову схему незаконного відшкодування ПДВ

За словами начальника слідчого управління податкової міліції ДПА України Йосипа Бучинського, цього разу його колегам із Запорізької області вдалося розкрити абсолютно нову схему незаконного відшкодування податку на додану вартість. Фіктивні підприємства, адвокатське бюро, банк та товарний кредит — все це ледь не зменшило державну скарбницю на 18 мільйонів гривень. Злочинна схема, реалізацію якої перепинили правоохоронці, полягала в документальному оформленні купівлі-продажу товару з формуванням податкового кредиту в розмірі 18 млн. грн. та заявки на його відшкодування з бюджету.

У нововиявленій схемі задіяно було, за попередніми даними, до десяти гравців: банк, адвокатське бюро та кілька фіктивних фірм. Останні було зареєстровано то на загублений паспорт, то за винагороду, то на ім’я малозабезпечених осіб. Приміром, директором фірми «СТ» (назву змінено) була жінка, що вже досить тривалий час перебуває в монастирі в Запорізькій області. Про те, що на її ім’я зареєстровано фірму, вона й гадки не мала. Подібна реакція була і в так званого директора фірми «П». Згідно з документацією фірми, він надав нотаріально посвідчене доручення іншій особі, яка й подавала прохання на відшкодування коштів із бюджету. Але, як виявилося, псевдопідприємець уже тричі побував за гратами і на час складання доручення був у місцях позбавлення волі. Отже, жодного відношення до діяльності фірми мати не може.

Предметом купівлі-продажу цього разу виступали «високотехнологічні пристрої для вимірювання тиску та обертального моменту» вартістю майже 1 млн. грн. за штуку. Робилися ці коштовні речі в гаражі площею 12 квадратів звичайною викруткою.

— Економічний ефект від проведеної операції, — каже пан Бучинський, — вражає своїм безглуздям. Але у вказаному випадку є серйозний мотив: документальне створення податкового кредиту з ПДВ. Товар купувався на умовах товарного кредиту. Користування товарним кредитом нібито відбулося впродовж 50 днів. Для імітації руху грошових коштів було проведено оборудку з банківським кредитом і нічим не підтвердженими векселями. Впродовж одного банківського дня кошти пройшли через усі ланки схеми і повернулися назад до банку.

Хвилює податківців участь у таких схемах адвокатів та різноманітних адвокатських бюро. Щодо цієї справи, то тут адвокатська контора була у звичайній квартирі, де й був зареєстрований «слуга Закону». Необхідні документи податківцям довелося відбирати силою, незважаючи на те, що на руках вони мали постанову на проведення обшуку.

Що ж до участі в даній схемі своїх колег, то поки що податківці лише знизують плечима. Мовляв, на даному етапі цей факт не підтвердився. Що буде далі — покаже слідство.

Загалом з початку року працівники податкової міліції попередили незаконне відшкодування ПДВ на суму понад 2,4 млрд. грн. Щодо зловживань з ПДВ порушено 280 кримінальних справ.